תוכנית עסקית מרלוג

קלטים – שיפוץ

קלטים – בניה

קלטים – ציוד ותשתיות

קלטים – קבועות

קלטים – משתנות

קלטים – P&L

חד פעמי – פירוט

קבועות – פירוט

משתנות – פירוט

P&L

Dashboard

קלטים – שיפוץ

קטגוריה	פריט	יחידה	כמות	עלות ליחידה (₪)	סה"כ (₪)	הערות
חומרי בניה	צבע לקירות (ליטר)	ליטר	50	45	2,250	צבע איכותי לקירות פנימיים
	מכחול וגלילים	יחידה	5	25	125	כלים לצביעה
	פריימר	ליטר	20	35	700	פריימר ליסוד לפני צביעה
	מרצפות חדשות	מ"ר	80	120	9,600	מרצפות איכותיות לאזור עבודה
	דבק למרצפות	שק	15	40	600	דבק איכותי
חשמל ותאורה	מנורות LED	יחידה	20	150	3,000	תאורה יעילה לאזור עבודה
	קווי חשמל נוספים	מטר	100	15	1,500	הרחבת מערכת החשמל
	לוח חשמל חדש	יחידה	1	800	800	לוח חשמל מתקדם
	שקעים ומפסקים	יחידה	15	50	750	שקעים ומפסקים איכותיים
אינסטלציה	צנרת מים חדשה	מטר	50	25	1,250	החלפת צנרת ישנה
	כיור עבודה	יחידה	2	400	800	כיורים לאזור עבודה
	ברזים	יחידה	3	180	540	ברזים איכותיים
עבודות גמר	ריהוט משרדי	יחידה	5	600	3,000	שולחנות וכסאות
	מדפים ואחסון	יחידה	10	200	2,000	מערכת אחסון
	וילונות	מטר	30	80	2,400	וילונות לחלונות
עבודת יד	שכר צבעים	יום	5	300	1,500	עבודת צביעה מקצועית
	שכר חשמלאי	יום	3	500	1,500	התקנת מערכת חשמל
סה"כ					32,315

קלטים – בניה

קטגוריה	פריט	יחידה	כמות	עלות ליחידה (₪)	סה"כ (₪)	הערות
יסודות	עבודות עפר	מ"ק	200	50	10,000	חפירה והכנת שטח
	בטון יסודות	מ"ק	80	350	28,000	בטון איכותי ליסודות
	זיון לבטון	טון	5	4,200	21,000	ברזל לחיזוק הבטון
	איטום יסודות	מ"ר	120	80	9,600	איטום נגד לחות
קירות	בלוקי בטון	יחידה	800	12	9,600	בלוקים לבניית קירות
	מלט לבניה	שק	40	25	1,000	מלט איכותי
	חול בניה	מ"ק	15	60	900	חול לבניה
	גבס לקירות	מ"ר	200	45	9,000	לוחות גבס לחיפוי פנימי
	בידוד תרמי	מ"ר	150	55	8,250	בידוד איכותי
גג	קורות עץ	יחידה	30	180	5,400	קורות לבניית הגג
	רעפים	מ"ר	100	85	8,500	רעפי חרס איכותיים
	איטום גג	מ"ר	100	120	12,000	איטום מתקדם לגג
	מזחלות	מטר	40	150	6,000	מזחלות לניקוז מי גשם
פתחים	דלתות	יחידה	8	1,200	9,600	דלתות איכותיות
	חלונות	יחידה	12	800	9,600	חלונות אלומיניום
	משקופים	יחידה	20	150	3,000	משקופים לפתחים
עבודות יד	שכר בנאי	יום	20	400	8,000	עבודת בניה מקצועית
	שכר גגן	יום	5	500	2,500	עבודת גג מקצועית
	שכר חשמלאי	יום	3	500	1,500	התקנת מערכות
	שכר אינסטלטור	יום	4	450	1,800	עבודות אינסטלציה
	שכר מנהל עבודה	יום	25	600	15,000	ניהול הפרויקט
סה"כ					189,250

קלטים – ציוד ותשתיות

קטגוריה	פריט	יחידה	כמות	עלות ליחידה (₪)	סה"כ (₪)	הערות
כלי עבודה	מברגה חשמלית	יחידה	3	250	750	מברגות איכותיות
	מקדחה	יחידה	2	400	800	מקדחות חשמליות
	מסור עגול	יחידה	1	800	800	מסור חשמלי איכותי
רכב	רכב מסחרי	יחידה	2	120,000	240,000	רכבים להובלת ציוד
מחשוב	מחשבים ניידים	יחידה	3	4,000	12,000	מחשבים לניהול
תוכנה	תוכנת ניהול פרויקטים	רישיון	5	1,200	6,000	תוכנה לניהול עבודות
סה"כ					312,765

קלטים – קבועות

קטגוריה	פריט	יחידה	כמות	עלות ליחידה (₪)	סה"כ (₪)	הערות
שכר – מחסן	עובדי מרלו"ג	עובד	10	8,700	87,000	מפעילי רובוטים/מחסנאים
שכר – הנהלה	מנכ"ל	מנהל	1	35,000	35,000
שכר – טכנולוגיה	מהנדס תוכנה	מהנדס	5	18,000	90,000
שירותים	חשמל	חודש	1	15,000	15,000	חשמל למתקן
דמי שכירות	שכירות מתקן	חודש	1	45,000	45,000	שכירות מתקן 5000 מ"ר
סה"כ					987,000

קלטים – משתנות

קטגוריה	פריט	יחידה	שיטת חישוב	כמות להזמנה	עלות יחידה (₪)	שיעור הזמנות	אחוז מהמחזור	הערות
חומרי אריזה	קופסאות קרטון	יחידה	לפי מספר הזמנות	3	5	80		אריזה לפריטים קטנים
עמלות	עמלת פלטפורמה	עסקה	אחוז מהמחזור				2.5	עמלה לפלטפורמות דיגיטליות
שיווק דיגיטלי	פרסום גוגל	חודש	אחוז מהמחזור				3	פרסום בגוגל
תמריצים	הנחות ללקוחות	הזמנה	אחוז מהמחזור				5	הנחות וקופונים
סה"כ אחוז מהמחזור							22.3

קלטים – P&L

פרמטר	ערך
מחזור חודשי צפוי (₪)	2,500,000
קצב גידול חודשי (%)	8
מספר הזמנות חודשי	12,000
ערך הזמנה ממוצע (₪)	208
שיעור רווח גולמי (%)	35

חד פעמי – פירוט

מקור	קטגוריה	פריט	יחידה	כמות	עלות ליחידה (₪)	עלות כוללת (₪)	הערות
שיפוץ	חומרי בניה	צבע לקירות	ליטר	50	45	2,250	צבע איכותי לקירות פנימיים
שיפוץ	חשמל ותאורה	מנורות LED	יחידה	20	150	3,000	תאורה יעילה לאזור עבודה
בניה	יסודות	בטון יסודות	מ"ק	80	350	28,000	בטון איכותי ליסודות
בניה	קירות	בלוקי בטון	יחידה	800	12	9,600	בלוקים לבניית קירות
ציוד	רכב	רכב מסחרי	יחידה	2	120,000	240,000	רכבים להובלת ציוד
ציוד	מחשוב	מחשבים ניידים	יחידה	3	4,000	12,000	מחשבים לניהול
סה"כ השקעה חד פעמית						534,330

קבועות – פירוט

קטגוריה	פריט	יחידה	כמות	עלות ליחידה (₪)	עלות חודשית (₪)	עלות שנתית (₪)	הערות
שכר – מחסן	עובדי מרלו"ג	עובד	10	8,700	87,000	1,044,000	מפעילי רובוטים/מחסנאים
שכר – הנהלה	מנכ"ל	מנהל	1	35,000	35,000	420,000
שכר – טכנולוגיה	מהנדס תוכנה בכיר	מהנדס	3	22,000	66,000	792,000
שכר – טכנולוגיה	מהנדס תוכנה	מהנדס	5	18,000	90,000	1,080,000
שכר – מכירות	מנהל מכירות	מנהל	1	22,000	22,000	264,000
שירותים	חשמל	חודש	1	15,000	15,000	180,000	חשמל למתקן
שירותים	ביטוח	חודש	1	8,000	8,000	96,000	ביטוח רכוש ואחריות
דמי שכירות	שכירות מתקן	חודש	1	45,000	45,000	540,000	שכירות מתקן 5000 מ"ר
פיתוח	פיתוח תוכנה	חודש	1	20,000	20,000	240,000	פיתוח מתמשך של המערכת
שיווק	פרסום דיגיטלי	חודש	1	10,000	10,000	120,000	פרסום ברשתות חברתיות
סה"כ עלויות קבועות חודשיות					987,000	11,844,000

משתנות – פירוט

קטגוריה	פריט	יחידה	שיטת חישוב	כמות להזמנה	עלות יחידה (₪)	שיעור הזמנות	אחוז מהמחזור	כמות חודשית	עלות חודשית (₪)	עלות שנתית (₪)	הערות
חומרי אריזה	קופסאות קרטון	יחידה	לפי מספר הזמנות	3	5	80		28,800	144,000	1,728,000	אריזה לפריטים קטנים
שירותי משלוח	משלוח מהיר	משלוח	לפי מספר הזמנות	1	25	30		3,600	90,000	1,080,000	משלוח עד 24 שעות
עמלות	עמלת פלטפורמה	עסקה	אחוז מהמחזור				2.5		62,500	750,000	עמלה לפלטפורמות דיגיטליות
שיווק דיגיטלי	פרסום גוגל	חודש	אחוז מהמחזור				3		75,000	900,000	פרסום בגוגל
תמריצים	הנחות ללקוחות	הזמנה	אחוז מהמחזור				5		125,000	1,500,000	הנחות וקופונים
מלאי	עלות החזקת מלאי	חודש	אחוז מהמחזור				2		50,000	600,000	עלות מימון מלאי
סה"כ עלויות משתנות חודשיות									1,144,200	13,730,400

P&L

שורה	ערך
הכנסות (₪)	2,500,000
עלות מכר (₪)	1,625,000
רווח גולמי (₪)	875,000
שיעור רווח גולמי (%)	35
עלויות קבועות (₪)	987,000
עלויות משתנות (₪)	557,500
סה"כ עלויות תפעוליות (₪)	1,544,500
EBITDA (₪)	-669,500
שיעור EBITDA (%)	-26.8
פחת והפחתות (₪)	26,219
EBIT (₪)	-695,719
הוצאות מימון (₪)	15,000
רווח לפני מס (₪)	-710,719
מס (₪)	0
רווח נקי (₪)	-710,719
שיעור רווח נקי (%)	-28.4
נקודת איזון (₪)	3,955,200

Dashboard

תוכנית עסקית מרלוג - סיכום ביצועים

השקעה חד פעמית

₪534,330

עלויות קבועות חודשיות

₪987,000

מחזור חודשי צפוי

₪2,500,000

רווח/הפסד חודשי

-₪710,719

נקודת איזון

₪3,955,200

שיעור רווח גולמי

35%